Altersvorsorge und Rente in Paraguay 2026: Guide für Auswanderer

Die Altersvorsorge gehört für Auswanderer zu den wichtigsten Planungsthemen. Gleichzeitig läuft die deutsche Rente weiter, Riester und Rürup haben ihre eigenen Regeln, und in Paraguay gibt es das IPS-System, das für die meisten Auswanderer eher Theorie als Praxis bleibt. Versorgungsbezüge folgen dabei eigenen Regeln, die im Beitrag über Beamte und den Wegzug auseinandergenommen sind.

Dieser Guide zeigt 2026 Schritt für Schritt, wie deutsche Renteneinkünfte nach Paraguay fließen, welche DRV-Formulare Sie ausfüllen müssen, wie Riester und Rürup beim Wegzug behandelt werden, was beim Depot im Ausland zu beachten ist und wie Sie Krankenversicherung und Nachlassplanung sauber regeln.

Die deutsche Rente im Ausland: Auszahlung, Formulare, Steuern

Gute Nachrichten zuerst: Die deutsche gesetzliche Rente wird weltweit ausgezahlt, auch nach Paraguay. Die Zahlstelle ist der Renten Service der Deutschen Post AG, zentral koordiniert von der Deutschen Rentenversicherung. Die Rentenversicherung zahlt auf ein eigenes Konto in Deutschland oder bei einer ausländischen Bank. Für ein Konto in Paraguay müssen Sie nach Angaben der Deutschen Botschaft selbst (Mit-)Inhaber sein, und außerhalb des SEPA-Raums übernimmt die Rentenversicherung die Gebühren nur bis zur ersten Korrespondenzbank.

DRV-Formulare und der Prozess vor dem Umzug

Vor und nach dem Umzug sind mehrere Schritte nötig. Die wichtigsten Formulare der DRV finden Sie unter deutsche-rentenversicherung.de.

Die Formularnummern können sich ändern; welche Unterlagen in Ihrem Fall nötig sind, nennt Ihnen die Deutsche Rentenversicherung, und viele Anträge lassen sich online über eService stellen.

Die Kontenklärung (V0100) ist der wichtigste Schritt vor der Auswanderung. Lücken aus Schul-, Studien- oder Erziehungszeiten lassen sich danach nur noch schwer nachweisen, vor allem wenn deutsche Behörden nicht mehr ohne Weiteres erreichbar sind.

Steuern auf die deutsche Rente in Paraguay

Die Besteuerung ist der unangenehme Teil, weil zwei Steuerregime aufeinandertreffen. Deutschland besteuert Renten grundsätzlich auch bei Wohnsitz im Ausland nach der beschränkten Steuerpflicht (§ 49 Abs. 1 Nr. 7 EStG). Seit dem Alterseinkünftegesetz 2005 werden Renten nachgelagert besteuert. Für einen Rentenbeginn 2026 sind 84 Prozent der Rente steuerpflichtig.

Paraguay besteuert Auslandseinkommen nach dem Territorialprinzip nicht. Die deutsche Rente stammt aus Deutschland, also fällt in Paraguay darauf keine Steuer an. Der Schwachpunkt: Ein umfassendes Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Deutschland und Paraguay existiert nicht. Die gesetzliche Rente wird vom Finanzamt Neubrandenburg veranlagt; den Grundfreibetrag gibt es nur bei Antrag nach § 1 Abs. 3 EStG (90-%-Grenze). Mit diesem Antrag wird der Grundfreibetrag von 12.348 € (2026) berücksichtigt. Bei höheren Renten lohnt sich eine fachliche Beratung durch einen deutschen Steuerberater mit Auslandserfahrung.

Riester, Rürup und Betriebsrente bei Auswanderung

Die geförderten privaten Altersvorsorge-Produkte verhalten sich beim Wegzug nach Paraguay unterschiedlich, und die Unterschiede sind erheblich.

Die Riester-Rente ist die problematischste Lösung für Auswanderer in Drittländer wie Paraguay. Neue Zulagen (Grundzulage bis 175 EUR pro Jahr, Kinderzulage je 300 EUR) gibt es nach dem Wegzug in der Regel nicht mehr, weil sie an die unbeschränkte Steuerpflicht anknüpfen. Wohnen Sie ab Beginn der Auszahlungsphase außerhalb von EU und EWR, gilt das als schädliche Verwendung (§ 95 Abs. 1 EStG): Zulagen und Steuervorteile werden zurückgefordert; der Betrag kann auf Antrag gestundet und aus den laufenden Leistungen getilgt werden. Ein Wegzug während der Ansparphase löst das allein noch nicht aus. Wie sich eine Kündigung steuerlich auswirkt, klärt ein Steuerberater. In der Praxis lassen viele Auswanderer den Vertrag ruhen oder stellen ihn beitragsfrei.

Die Rürup-Rente (Basisrente) bleibt bei Auswanderung bestehen. Die Auszahlung später nach Paraguay ist problemlos möglich. Die Auszahlung erfolgt frühestens ab 62 als lebenslange Rente.

Die Betriebsrente (bAV) läuft bei Wegzug einfach weiter. Sie wird später nach Paraguay ausgezahlt, ist in Deutschland beschränkt steuerpflichtig (Quelle Deutschland), in Paraguay steuerfrei. Viele Versorgungsträger verlangen jährlich eine Lebensbescheinigung.

Das paraguayische Rentensystem: IPS, Beiträge und Praxisrelevanz

Das staatliche Sozialversicherungssystem Paraguays heißt Instituto de Previsión Social (IPS) und ist für Angestellte verpflichtend. Wer in Paraguay angestellt arbeitet, zahlt automatisch ein und erhält im Gegenzug Altersrente, Invaliditätsrente, Hinterbliebenenrente und eine eingeschränkte Krankenversicherung.

Die Beiträge teilen sich Arbeitnehmer und Arbeitgeber: Arbeitnehmer zahlen 9 Prozent des Bruttogehalts, Arbeitgeber 16,5 Prozent (davon 14 Prozent ans IPS und 2,5 Prozent ans Gesundheitsministerium). Die reguläre Altersrente (Jubilación Ordinaria) beginnt für Männer wie Frauen mit 60 Jahren, sofern mindestens 25 Beitragsjahre vorliegen. Ein vorzeitiger Bezug (Jubilación Anticipada) ist ab 55 Jahren mit 30 Beitragsjahren möglich, dann allerdings mit einem Abschlag. Eine anteilige Rente (Jubilación Proporcional) ist ab 65 Jahren mit mindestens 15 Beitragsjahren möglich, fällt aber entsprechend geringer aus.

Für die meisten deutschen Auswanderer ist das IPS-System rechnerisch irrelevant. Wer mit 40 oder 50 nach Paraguay auswandert, wird die Mindestbeitragszeit nie erreichen. Selbstständige können freiwillig einzahlen. Für bestimmte Berufsgruppen wie Beamte, Lehrer, Militär und Banker gibt es eigene Kassen unter der Caja Fiscal, die für Auswanderer in der Regel nicht relevant sind.

Die Rolle des IPS für Auswanderer beschränkt sich damit auf einen Punkt: Wer Angestellte beschäftigt, etwa eine Empleada doméstica oder eine Niñera, muss diese ab einer bestimmten Wochenstundenzahl im IPS anmelden, sonst drohen später Nachzahlungen.

Konten und Depots nach dem Umzug

Einlagen bei Banken und Cooperativas in Paraguay

Die Einlagensicherung über das System Fondo de Garantía de Depósitos (FGD) liegt bei 75 Mindestlöhnen pro Person und Bank, was bei einem Mindestlohn von rund 3.044.000 Guaraní etwa 228 Millionen Guaraní und damit knapp 39.000 USD entspricht (Kurs Ende September 2026, 1 USD ≈ 5.870 Gs). Cooperativas (Genossenschaften) unterliegen dagegen der Aufsicht der INCOOP, nicht der Bankenaufsicht, und fallen nicht unter diese Einlagensicherung.

Depot und Anlage aus dem Ausland

Als in Paraguay Ansässiger zahlen Sie auf Kapitalerträge aus dem Ausland, etwa Dividenden, Zinsen und Kursgewinne, keine paraguayische Steuer (Territorialprinzip); Quellensteuern des jeweiligen Staats können trotzdem anfallen. Ob Ihre Bank oder Ihr Broker ein Depot mit Wohnsitz außerhalb der EU weiterführt, ist von Institut zu Institut verschieden; lassen Sie sich das vor der Abmeldung schriftlich bestätigen. Welche Anlage zu Ihnen passt, klärt eine unabhängige Finanzberatung, die steuerliche Seite eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater.

Planen Sie konkret den Umzug nach Paraguay? Unser Teil ist der Weg zu Residenz und Cédula. Wie Ihre Rente und Ihr Depot nach dem Wegzug besteuert werden, gehört zu einer Steuerberaterin oder einem Steuerberater Ihrer Wahl, Anlagefragen zu einem unabhängigen Finanzberater. Kanzleien, mit denen Kunden von uns gearbeitet haben, nennen wir Ihnen auf Wunsch; eine Vergütung erhalten wir dafür nicht. Erstgespräch anfragen

Krankenversicherung im Ruhestand

Ein oft unterschätzter Kostenblock im Ruhestand ist die Krankenversicherung. Ob und wann Ihre gesetzliche Krankenversicherung (GKV) endet, hängt von Ihrem Versichertenstatus ab, nicht von der Abmeldung beim Einwohnermeldeamt: Die Pflichtversicherung in der Krankenversicherung der Rentner endet in der Regel, wenn Sie Ihren Wohnsitz in Deutschland aufgeben; eine freiwillige Mitgliedschaft endet in der Regel erst mit Ihrer Kündigung (§ 191 SGB V). Wer zuletzt gesetzlich versichert war, kann nach der Rückkehr in der Regel wieder in die GKV (§ 5 Abs. 1 Nr. 13 SGB V). Klären Sie beides vor dem Wegzug schriftlich mit Ihrer Kasse. Eine private Krankenversicherung in Paraguay brauchen deshalb die meisten, für die Residenz ist sie aber nicht vorgeschrieben.

Die Kosten staffeln sich deutlich nach Alter und Anbieter-Typ:

Zur Einordnung: Über alle Altersgruppen gerechnet liegen lokale Policen meist bei rund 80 bis 350 USD und internationale bei rund 180 bis 550 USD im Monat. Die Tabelle zeigt, wie deutlich ein höheres Eintrittsalter die Beiträge über diese Spannen hinaus treibt.

Beiträge und Annahmebedingungen hängen stark vom Eintrittsalter ab.

Anzeige. Internationale Krankenversicherungen vergleicht zum Beispiel unser Werbepartner Insurancy, ein Versicherungsmakler. Wir selbst beraten nicht zu Versicherungen und empfehlen keinen Tarif; für Kontakte über diesen Link erhalten wir eine Vergütung. Viele internationale Anbieter akzeptieren ab 70 keine Neukunden mehr oder nur mit substanziellen Risikozuschlägen. Eine Gesundheitsprüfung mit jüngerem Körper ist ein anderer Faktor. Vorerkrankungen bleiben oft dauerhaft im Risikoprofil.

Nachlassplanung und Erbschaft zwischen Deutschland und Paraguay

Nachlassplanung ist das Thema, das alle wegschieben und das im Ernstfall die meisten Konflikte auslöst.

In Paraguay gibt es keine Erbschaftssteuer. Null Prozent, kein Schenkungssteuergesetz, keine Vermögenssteuer. Pflichtteilsrechte (Legítima) bestehen aber: Ehepartner und Kinder erhalten gesetzlich vorgeschriebene Anteile. Ein Testament kann vor einem Escribano (Notar) hinterlegt werden und entfaltet sofortige Wirkung.

In Deutschland besteuert das Erbschaftsteuergesetz nach der persönlichen Steuerpflicht des Erblassers und des Erben. Hier liegt eine wichtige Falle: Solange Sie als deutscher Staatsangehöriger nicht länger als fünf Jahre dauerhaft im Ausland leben, bleibt die deutsche Erbschaftsteuer auf das Weltvermögen anwendbar, die sogenannte erweiterte unbeschränkte Erbschaftsteuerpflicht nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 b ErbStG. Sie erfasst deutsche Staatsangehörige noch fünf Jahre nach dem Wegzug. Erst danach fällt diese Pflicht weg, und Deutschland besteuert nur noch deutsches Inlandsvermögen (typischerweise deutsche Immobilien), sofern auch die Erben nicht in Deutschland ansässig sind und § 4 AStG nicht greift. Davon zu unterscheiden ist die erweiterte beschränkte Steuerpflicht nach § 4 AStG, die über zehn Jahre läuft, aber nur erweitertes Inlandsvermögen erfasst, nicht das Weltvermögen.

Für die praktische Umsetzung kommen vier Schritte in Betracht. Erstens ein Testament in beiden Ländern erstellen lassen, paraguayischer Escribano für lokales Vermögen, deutsches Notariat für deutsche Bestandteile. Zweitens Vorsorgevollmachten (Poder) für medizinische und finanzielle Notfälle hinterlegen, sowohl in spanischer als auch deutscher Fassung. Drittens eine Patientenverfügung zweisprachig erstellen. Viertens die Depot-Struktur klären, internationale Broker bieten Nachlass-Funktionen wie Nominierungen oder Joint Accounts an.

Häufige Fehler bei der Altersvorsorge nach Paraguay

Drei Fehler sollten Sie vermeiden.

Deutsche Ansprüche vergessen kostet Geld an Stellen, an denen man es nicht erwartet. Die deutsche Rente bleibt erhalten, aber Kontenklärung und jährliche Lebensbescheinigung sind keine Selbstläufer. Wer das schleifen lässt, hat im schlimmsten Fall ausgesetzte Auszahlungen.

Keine Beratung bei größerem Vermögen ist falsche Sparsamkeit. Ein einmaliger Termin bei einem deutschen Steuerberater mit Auslandserfahrung kostet wenige hundert Euro und kann teure Fehler und Nachzahlungen vermeiden.

Krankenversicherung zu spät abschließen ist der einzige dieser Fehler, der irreversibel ist. Mit steigendem Alter und Vorerkrankungen wird der Abschluss schwieriger; wann ein Wechsel sinnvoll ist, klären Sie mit einem zugelassenen Versicherungsmakler oder Ihrem Versicherer.

Die praktischen Schritte vor und nach dem Umzug

Vor der Auswanderung gehören folgende Punkte auf die Liste:

• ▹Rentenauskunft bei der DRV anfordern (formlos oder online)
• ▹Fehlende Versicherungszeiten mit der Kontenklärung (V0100) klären und gegebenenfalls nachzahlen
• ▹Riester- und Rürup-Verträge mit einem Steuerberater Ihrer Wahl durchgehen
• ▹Bei Bank oder Broker schriftlich klären, ob das Depot mit Wohnsitz in Paraguay weitergeführt wird
• ▹Private Krankenversicherung für Paraguay abschließen
• ▹Testament und Vorsorgevollmacht aktualisieren

Nach der Auswanderung übernimmt die Routine:

• ▹Neue Anschrift dem Renten Service der Deutschen Post melden
• ▹Zahlweg klären (deutsches oder lokales Konto, EUR oder USD)
• ▹Lebensbescheinigung jährlich einreichen

Hinweis: Dieser Artikel ersetzt keine individuelle Steuer-, Anlage- oder Rechtsberatung. Steuerregeln, DRV-Bestimmungen und Versicherungstarife ändern sich, und Ihre persönliche Situation kann Besonderheiten enthalten, die hier nicht behandelt werden. Holen Sie für größere Entscheidungen die Einschätzung eines deutschen Steuerberaters mit Auslandserfahrung oder eines Honorarberaters für Vermögensanlage ein.

Häufige Fragen zur Altersvorsorge in Paraguay

Wird meine deutsche Rente in Paraguay gekürzt?

Renten aus deutschen Beitragszeiten werden ungekürzt gezahlt; Zeiten, die nicht auf deutschen Beiträgen beruhen, können bei Wohnsitz außerhalb der EU gekürzt werden. Eine pauschale Kürzung für Berechtigte ohne deutsche Staatsangehörigkeit gibt es seit Oktober 2013 nicht mehr (der frühere § 113 Abs. 3 SGB VI ist weggefallen). Lassen Sie sich den Zahlbetrag vorab von der DRV bestätigen. Die Rente wird auf das von Ihnen angegebene Konto überwiesen, in EUR oder einer anderen Währung.

Muss ich in Paraguay auf meine deutsche Rente Steuern zahlen?

Nein. Paraguay besteuert Auslandseinkommen grundsätzlich nicht (Territorialprinzip). Aber die gesetzliche Rente bleibt in Deutschland beschränkt steuerpflichtig (§ 49 EStG), zuständig ist das Finanzamt Neubrandenburg. Ohne Antrag auf Behandlung als unbeschränkt Steuerpflichtiger (§ 1 Abs. 3 EStG, 90-%-Grenze) entfällt der Grundfreibetrag.

Verliere ich meine Riester-Zulagen bei Auswanderung nach Paraguay?

In der Regel ja: Neue Zulagen gibt es nach dem Wegzug meist nicht mehr. Wohnen Sie ab Beginn der Auszahlung außerhalb von EU und EWR, werden Zulagen und Steuervorteile zurückgefordert, meist durch Verrechnung mit der späteren Auszahlung (§ 95 EStG).

Kann ich mit 67 nach Paraguay auswandern und trotzdem volle Rente bekommen?

Ja. Der Umzug nach Rentenbeginn ist völlig unproblematisch. Neue Anschrift dem Renten Service der Deutschen Post mitteilen, die Überweisung läuft normal weiter. Viele Auswanderer wählen genau diesen Zeitpunkt, weil das Berufsleben abgeschlossen und der Umzug planbar ist.

Wie viel Geld brauche ich zum Rentner-Dasein in Paraguay?

Für einen angenehmen Lebensstil reichen 1.500 bis 2.000 EUR pro Monat in Asunción, auf dem Land schon 1.000 bis 1.200 EUR. Mit 2.500 EUR lebt man sehr komfortabel inklusive Hausangestellten und gelegentlichen Reisen.

Welche Krankenversicherung ist für Rentner in Paraguay sinnvoll?

Viele Rentner kombinieren eine lokale private Krankenversicherung für die Grundversorgung im Alltag mit einer internationalen Notfallversicherung für komplexe Behandlungen im Ausland. Welcher Tarif zu Ihnen passt, klären Sie mit einem zugelassenen Versicherungsmakler oder direkt mit dem Versicherer; wir selbst vermitteln und empfehlen keine Versicherungen.

Sind meine ETFs im deutschen Depot nach dem Umzug nach Paraguay weiterhin nutzbar?

Das entscheidet allein Ihr Institut: Manche Depotbanken führen Kunden mit Wohnsitz in Paraguay weiter, andere sperren Käufe oder kündigen. Eine schriftliche Zusage vor der Abmeldung ist deshalb Pflicht. Falls nicht, planen Sie einen Depotwechsel rechtzeitig, idealerweise sechs Monate vor der formalen Abmeldung in Deutschland.

Was passiert mit meiner Betriebsrente, wenn ich nach Paraguay ziehe?

Wird normal weitergezahlt. Viele Versorgungsträger verlangen jährlich eine Lebensbescheinigung. In Deutschland besteht beschränkte Steuerpflicht. In Paraguay ist die Betriebsrente steuerfrei, weil die Quelle in Deutschland liegt.

Kann ich freiwillig in die deutsche Rentenversicherung einzahlen, auch aus Paraguay?

Ja, freiwillige Beiträge (Antrag V0060) sind auch aus dem Ausland möglich. Der Mindestbeitrag liegt 2026 bei 112,16 EUR im Monat, der Höchstbeitrag bei 1.571,70 EUR. Sinnvoll, wenn Sie noch Wartezeiten für die Regelaltersrente schließen müssen.

Wie hoch ist die Erbschaftssteuer in Paraguay?

Null. Paraguay hat keine Erbschaftssteuer und keine Schenkungssteuer.

Muss ich deutsche Erbschaftssteuer zahlen, wenn ich in Paraguay lebe?

In den ersten fünf Jahren nach Wegzug ja, durch die erweiterte unbeschränkte Erbschaftsteuerpflicht nach § 2 Abs. 1 Nr. 1 b ErbStG. Danach bleibt im Regelfall nur deutsches Inlandsvermögen wie eine Immobilie in Deutschland steuerpflichtig. Wohnen die Erben in Deutschland oder greift die zehnjährige Regel des § 4 AStG, reicht die deutsche Erbschaftsteuer weiter.

Fazit: Altersvorsorge vor dem Umzug sauber regeln

Ihre deutsche Rente läuft nach dem Umzug weiter, für Beitragszeiten in Deutschland in voller Höhe.

Entscheidend ist, die Grundlagen rechtzeitig zu regeln: Kontenklärung bei der DRV, Konten und Depot vor dem Wegzug klären, Krankenversicherung rechtzeitig wechseln, Testament und Vollmachten in beiden Ländern.

Sie planen den Ruhestand in Paraguay? Sprechen Sie mit uns über den Ablauf von Residenz und Cédula. Die Besteuerung von Rente, Riester und Rürup nach dem Wegzug bewertet eine Steuerberaterin oder ein Steuerberater Ihrer Wahl.